昨日，上海正式發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)上海股權(quán)投資行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的若干措施》，從引導(dǎo)投早投小投科技、培育長(zhǎng)期資本和耐心資本、暢通股權(quán)投資退出渠道、落實(shí)財(cái)稅優(yōu)惠政策和高質(zhì)量建設(shè)股權(quán)投資集聚區(qū)等方面提出32條政策舉措，持續(xù)細(xì)化、優(yōu)化“募、投、管、退”全流程服務(wù)，營(yíng)造政府領(lǐng)投、機(jī)構(gòu)跟投的氛圍，驅(qū)動(dòng)更多資本成為長(zhǎng)期資本、耐心資本，吸引更多投資機(jī)構(gòu)落戶上海、長(zhǎng)期發(fā)展。

其中，在引導(dǎo)投早投小投科技方面，《若干措施》指出，將研究設(shè)立上海市科技創(chuàng)新引導(dǎo)基金，有序擴(kuò)大上海市創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金、上海市天使投資引導(dǎo)基金規(guī)模，完善政府引導(dǎo)基金讓利機(jī)制，按照市場(chǎng)化原則逐步建立份額轉(zhuǎn)讓的估值、談判、定價(jià)等工作流程。

培育長(zhǎng)期資本、耐心資本方面，《若干措施》表示，將引導(dǎo)保險(xiǎn)資金采取逐步擴(kuò)大投資比例等方式與上海優(yōu)質(zhì)股權(quán)投資機(jī)構(gòu)合作，加大對(duì)上海重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和硬科技領(lǐng)域投資力度；推動(dòng)符合條件的商業(yè)銀行理財(cái)子公司在上海設(shè)立專業(yè)子公司，建立與銀行理財(cái)資金對(duì)接渠道，投資臨港新片區(qū)和長(zhǎng)三角未上市企業(yè)和股權(quán)投資基金；支持企業(yè)年金、養(yǎng)老金等長(zhǎng)期資金按照商業(yè)化原則投資股權(quán)投資基金。

暢通股權(quán)投資退出渠道方面，《若干措施》從提升并購(gòu)重組退出效率、暢通企業(yè)境內(nèi)外上市通道、完善股權(quán)投資基金份額轉(zhuǎn)讓平臺(tái)功能、大力推動(dòng)二級(jí)市場(chǎng)基金（S基金）發(fā)展和試點(diǎn)開(kāi)展股權(quán)投資基金實(shí)物分配股票等方面，為股權(quán)投資退出拓寬通道。

落實(shí)財(cái)稅優(yōu)惠政策方面，《若干措施》提出，推進(jìn)創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)稅收優(yōu)惠政策落地，對(duì)選擇單一投資基金核算的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)個(gè)人合伙人股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得和股息紅利所得，按照20%稅率計(jì)算繳納個(gè)人所得稅。創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)和天使投資個(gè)人采取股權(quán)投資方式直接投資于種子期、初創(chuàng)期科技型企業(yè)滿2年的，可按照投資額的70%抵扣應(yīng)納稅所得額。

股權(quán)投資集聚區(qū)建設(shè)方面，《若干措施》要求，進(jìn)一步優(yōu)化上海股權(quán)投資機(jī)構(gòu)空間布局，對(duì)專業(yè)服務(wù)能力強(qiáng)、政策扶持力度大、行業(yè)管理水平高的區(qū)和臨港新片區(qū)等支持打造成股權(quán)投資集聚區(qū)，推動(dòng)新設(shè)（遷入）股權(quán)投資機(jī)構(gòu)集聚。股權(quán)投資集聚區(qū)應(yīng)設(shè)立不低于100億元的區(qū)級(jí)政府引導(dǎo)基金。

《若干措施》還支持股權(quán)投資基金管理人上市，依托實(shí)施全面注冊(cè)制及境外上市備案新規(guī)，支持符合條件的在滬股權(quán)投資基金管理人通過(guò)首次公開(kāi)發(fā)行股票、并購(gòu)重組等方式在境內(nèi)外資本市場(chǎng)上市掛牌。

據(jù)中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)，截至2023年三季度，注冊(cè)在上海的私募股權(quán)、創(chuàng)業(yè)投資管理人1843家，管理基金8865只，管理規(guī)模2.3萬(wàn)億元，三項(xiàng)數(shù)據(jù)均位居全國(guó)前列。其中，上海的創(chuàng)投基金管理規(guī)模6150億元，位居全國(guó)之首。