疫情防控特殊期間，遠程辦公、視頻會議有效助力資本市場各項業(yè)務常態(tài)化運行。時隔1個半月時間，科創(chuàng)板上市委審議會議將以“現(xiàn)場+視頻”的方式重新開啟。首場參與“云上會”的科創(chuàng)企業(yè)則是天合光能和金博股份。

3月1日，上交所發(fā)布科創(chuàng)板上市委2020年第4次、第5次審議會議公告，天合光能、金博股份首發(fā)上市申請分別將于3月11日上午、下午接受上市委審議。這是受疫情影響以來科創(chuàng)板首批啟動的上市委審議會議，標志著上交所科創(chuàng)板受理、審核問詢、審核中心會議、上市委審議會議、提交注冊等發(fā)行上市審核和注冊全流程工作已全面恢復。

據(jù)了解，天合光能是一家全球領先的光伏智慧能源整體解決方案提供商，主要業(yè)務包括光伏產(chǎn)品、光伏系統(tǒng)、智慧能源三大板塊。本次公司擬募資30億元。在多元化的科創(chuàng)板“考場”中，天合光能也是一名獨特的“考生”。2017年3月，公司前身天合開曼宣布完成私有化交易，從紐交所退市。此次公司選擇第4套上市標準沖刺科創(chuàng)板，即“預計市值不低于人民幣30億元，且最近一年營業(yè)收入不低于人民幣3億元”。

值得一提的是，天合光能并非首次上會。今年1月8日，在2020年首場科創(chuàng)板上市委會議上，天合光能被出具暫緩審議意見。從當時現(xiàn)場問詢情況來看，實際控制人違法信托貸款合同約定、項目用地和經(jīng)營用房法律瑕疵、電站補貼收入以及子公司銷售預期等情況被上市委重點關注，成為暫時牽絆天合光能IPO的關鍵。

具體來看天合光能實際控制人高紀凡的一筆信托貸款合同。據(jù)悉，高紀凡于2017年2月通過與廈門國際信托有限公司簽署的《信托貸款合同》獲得45.69億元貸款。高紀凡、盤基投資及清海投資于2017年11月27日將其持有的公司全部股權(quán)辦理質(zhì)押登記，后由于發(fā)行上市的需要，各方于2019年4月17日辦理了質(zhì)押解除手續(xù)，且高紀凡與廈門國際信托之間不存在其他替代性擔保措施或利益安排。

上市委特別關注，如實控人發(fā)生違反《信托貸款合同》約定的情況，如何保證其控股權(quán)不受影響，并要求公司落實審核意見說明相關承諾和措施的可靠性。

本次上會前，天合光能就前次上市委問詢予以回復，并落實相關審核意見。公司保薦機構(gòu)和律師認為，發(fā)行人實際控制人高紀凡財務狀況和履約情況良好，不存在違反《信托貸款合同》約定的情形；根據(jù)廈門國際信托出具的聲明，若發(fā)生任何違反貸款合同約定的事項，廈門國際信托不謀求天合光能的控制權(quán)，也不會謀求改變高紀凡對天合光能的實際控制。同時，高紀凡上市前后增持和減持股份具有合理性，高紀凡持股比例較高，還款來源具有保障，可保證高紀凡持有天合光能的控股權(quán)不受影響。

據(jù)了解，暫緩審議主要出現(xiàn)在與審核判斷相關的事實需要進一步核實說明等特定情形，力求保障審核判斷所依據(jù)的事實和理由客觀、準確，審慎提出審核意見。科創(chuàng)板上市委已對天合光能、復旦張江、秦川物聯(lián)3家公司采取暫緩審議，而天合光能率先落實審核意見，即將于3月11日“二進宮”，其上會結(jié)果也將備受矚目。

與天合光能同日上會的是金博股份，該公司主要從事先進碳基復合材料及產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。此次公司擬募資3.22億元。

針對特殊時期發(fā)行人和中介機構(gòu)開展工作面臨的困難，上交所有針對性地采取了強化電話及網(wǎng)絡溝通、放寬問詢回復時限、變通簽字方式、支持中介機構(gòu)適當采用現(xiàn)場核查替代方式、對疫情防控企業(yè)予以快速受理和審核等一系列特別安排，盡可能減少疫情對科創(chuàng)板審核工作的影響，有力支持企業(yè)和中介機構(gòu)推進科創(chuàng)板發(fā)行上市工作。