4月2日，證監(jiān)會(huì)公布《關(guān)于加強(qiáng)境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市相關(guān)保密和檔案管理工作的規(guī)定(征求意見稿)》，向社會(huì)公開征求意見。

證監(jiān)會(huì)表示，針對(duì)近年來境外發(fā)行上市相關(guān)新情況、新問題，本次修訂擬主要對(duì)原規(guī)定作出以下調(diào)整：

一是完善法律依據(jù)，增加《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》《中華人民共和國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師法》等有關(guān)法律法規(guī)作為上位法。

二是調(diào)整適用范圍，與《國(guó)務(wù)院關(guān)于境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市的管理規(guī)定(草案征求意見稿)》相銜接，明確適用于企業(yè)境外直接和間接上市。

三是明確企業(yè)信息安全責(zé)任，為境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市活動(dòng)中境內(nèi)企業(yè)、有關(guān)證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)在保密和檔案管理方面提供更清晰明確的指引。

四是完善跨境監(jiān)管合作安排，為安全高效開展跨境監(jiān)管合作提供制度保障。

針對(duì)此次發(fā)布征求意見稿，證監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人回答了市場(chǎng)關(guān)注的幾點(diǎn)問題。

首先，關(guān)于為何在現(xiàn)階段修訂《關(guān)于加強(qiáng)在境外發(fā)行證券與上市相關(guān)保密和檔案管理工作的規(guī)定》，證監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，上述規(guī)定出臺(tái)于2009年，十多年來，相關(guān)的法規(guī)和制度環(huán)境明顯變化，前述規(guī)定日益不適應(yīng)新的形勢(shì)。

相關(guān)負(fù)責(zé)人強(qiáng)調(diào)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)堅(jiān)定支持企業(yè)根據(jù)自身意愿自主選擇上市地?！兑?guī)定》的修訂旨在進(jìn)一步加強(qiáng)境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行上市相關(guān)保密和檔案管理工作，明確上市公司信息安全責(zé)任，維護(hù)國(guó)家信息安全，減少不必要的涉密敏感信息進(jìn)入工作底稿，提高跨境監(jiān)管合作的效率，體現(xiàn)了統(tǒng)籌開放與安全的理念，將促進(jìn)中國(guó)境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市活動(dòng)有序開展。

具體來看，此《規(guī)定》對(duì)跨境監(jiān)管合作，特別是審計(jì)監(jiān)管合作有哪些內(nèi)容修改和積極作用？

《規(guī)定》根據(jù)《證券法》第一百七十七條的規(guī)定，明確境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)在中國(guó)境內(nèi)進(jìn)行調(diào)查取證或開展檢查的應(yīng)當(dāng)通過跨境監(jiān)管合作機(jī)制進(jìn)行，證監(jiān)會(huì)和有關(guān)主管部門依據(jù)雙多邊合作機(jī)制提供必要的協(xié)助。同時(shí)，結(jié)合跨境審計(jì)監(jiān)管合作的國(guó)際慣例，刪除了原《規(guī)定》關(guān)于“現(xiàn)場(chǎng)檢查應(yīng)以我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)為主進(jìn)行，或者依賴我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的檢查結(jié)果”的表述。這體現(xiàn)了中國(guó)監(jiān)管部門對(duì)跨境審計(jì)監(jiān)管合作一貫的開放態(tài)度，也符合相關(guān)國(guó)際慣行做法，將為安全、高效開展包括聯(lián)合檢查在內(nèi)的跨境監(jiān)管合作提供制度保障。

昨天（4月2日），證監(jiān)會(huì)發(fā)布公告稱，將扎實(shí)做好2022年私募基金與區(qū)域性股權(quán)市場(chǎng)監(jiān)管、打非與清整等重點(diǎn)工作；進(jìn)一步壓降金交所數(shù)量，穩(wěn)妥化解存量風(fēng)險(xiǎn)；啟動(dòng)“偽金交所”專項(xiàng)整治工作；嚴(yán)厲打擊非法證券期貨活動(dòng)。